לפניכם מדריך המבהיר מהי קרן פנסיה חדשה, מהי פנסיה תקציבית ומהי פנסיה צוברת לעומתה.
מהי קרן פנסיה?
קרן פנסיה חדשה הינה מעין תכנית של ביטוח וקופת חסכון לטווח ארוך, אליה מופרשים כספים על ידי המעסיק והעובד ונשמרים לעובד עד גיל פרישה, אז הם מוענקים לו בלווית ריבית כמענק או כקצבה חודשית, בהתאם לתנאי הפוליסה. בקרנות הפנסיה החדשות, פרט לשימוש בחסכון לעת פרישה מעבודה וזקנה, ישנם גם מרכיבים המאפשרים שימוש במקרים של אובדן כושר עבודה, נכות מלאה או חלקית או כקצבת שארים, לאחר מות המוטב. בעבר היו בישראל הסדרי פנסיה אחרים, ובהם פנסיה תקציבית, שאליה לא ניתן עוד להצטרף. בישראל קיימים עוד שני ערוצים של חסכון פנסיוני פרט לקרן פנסיה - ביטוח מנהלים וקופת גמל.
מהי פנסיה תקציבית?
פנסיה תקציבית - פנסיה הנהוגה במדינת ישראל בקרב עובדי מדינה וגופים ציבוריים נוספים ומשולמת מתקציבו של המעסיק - ממשלת ישראל ומוסדות וגופים הקשורים בה, כדוגמת הצבא ושירותי הבטחון. בפנסיה תקציבית, העובד אינו מפריש כסף משכרו כלל (פרט לסכום מצומצם וזעום של דמי ניהול) והמעסיק גם כן אינו מפריש כספים עבור העובד לאורך שנות עבודתו, אלא על פי תקציב שנקבע לו. כלומר - בפנסיה תקציבית, העובדים אינם מפרישים ממשכורתם לשם הבטחת הפנסיה שלהם, המעסיקים אינם חייבים להפריש לפנסיה גם הם, אך הם מהווים גורם מבטח בפועל.
מתחילת שנות האלפיים אין עוד לעובדי שירות המדינה אפשרות להצטרף למסלולי הפנסיה התקציבית, וחל מעבר לפנסיה צוברת. עובדי גופים כ"מקורות" ו"חברת החשמל לישראל" עדיין נהנים מהסדרי פנסיה הפועלים על פי מנגנון הפנסיה התקציבית.
ומהי פנסיה צוברת?
פנסיה צוברת היא פנסיה שבה המעביד והעובד מפרישים לקרן הפנסיה סכומים באופן שוטף, ואלו נצברים לאטם לאורך שנות העבודה של העובד. ככל שהעובד והמעסיק מפרישים סכומים גבוהים יותר, כך יגדלו גמלאותיו של העובד בבוא היום. על הכספים הנצברים במשך השנים מתווספת ריבית, ואלו מאפשרים לעובד להנות מגמלאות ומשמירה על רמת החיים וההכנסות בהגיעו לגיל פרישה.
מדוע עברה המדינה לפנסיה צוברת ומהן ההשלכות?
מנגנון הפנסיה התקציבית הותיר את המדינה עם התחייבויות רבות לעובדים רבים, שחלקם פרשו או יצאו לגמלאות לפני שנים ועשרות שנים. בשנת 1995 נקלעו קרנות הפנסיה הישנות לקשיים כספיים משמעותיים, ונראה היה שלא יוכלו למלא את התחייבויותיהן בפני המבוטחים. בשנה זו הוחלה רפורמה במנגנוני קרנות הפנסיה, וכל קרנות הפנסיה שהחלו לאחר שנת 1995 נחשבות כקרנות פנסיה חדשות. אל קרנות הפנסיה הישנות לא ניתן יותר להצטרף, ועל הקרנות החדשות חלים מספר כללים ותנאים שבאמצעותם מובטחת היציבות שלהן וכך הסיכון לכספי המבוטחים בהן נמוך. בקרנות הפנסיה החדשות נצברים כספים שמופרשים הן על ידי המעביד והן על ידי העובד, וכך נוצר איזון מסוים בין חבותו של המעביד לבין ההשתתפות של העובד. קרנות הפנסיה החדשות הוגדרו כפנסיה מקיפה - כזו הכוללת מרכיב של גמלת זקנה לאחר הפרישה מעבודה ומרכיב של כיסוי ביטוחי בדמות קצבה במקרה של אובדן כושר עבודה או נכות עקב מחלה או תאונה.
